衡東縣2023年政府預(yù)算公開

目錄

1.關(guān)于衡東縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報告

2.衡東縣2023年財政預(yù)算公開套表

表1 衡東縣2023年一般公共預(yù)算收支平衡表

表2 衡東縣2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)算表

表3 衡東縣2023年一般公共預(yù)算支出表

表4 衡東縣2023年一般公共預(yù)算基本支出表

表5 衡東縣2023年一般公共預(yù)算本級支出表

表6 衡東縣2023年一般公共預(yù)算本級基本支出表

表7 衡東縣2023年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表

表8 衡東縣2023年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表

表9 衡東縣2023年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表

表10 衡東縣2023年一般公共預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)情況表

表11 衡東縣2023年一般性轉(zhuǎn)移支付資金提前下達(dá)情況

表12 衡東縣2023年政府性基金預(yù)算收支平衡表

表13 衡東縣2023年政府性基金預(yù)算收入表

表14 衡東縣2023年政府性基金預(yù)算支出表

表15 衡東縣2023年本級政府性基金預(yù)算支出表

表16 衡東縣2023年政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表

表17 衡東縣2023年政府性基金轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)情況表

表18 衡東縣2023年社會保險基金預(yù)算總表

表19 衡東縣2023年社會保險基金收入預(yù)算表

表20 衡東縣2023年社會保險基金支出預(yù)算表

表21 衡東縣2023年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算表

表22 衡東縣2023年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表

表23 衡東縣2023年本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表

表24 衡東縣2023年度對下安排轉(zhuǎn)移支付的國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移性支付表

表25 衡東縣2022年地方政府債務(wù)限額及余額預(yù)算情況表

表26 衡東縣2022年地方政府一般債務(wù)余額情況表

表27 衡東縣2022年地方政府專項債務(wù)余額情況表

表28 衡東縣2022年地方政府債券發(fā)行及還本付息情況表

表29 衡東縣2022年地方政府債券使用情況表

表30 衡東縣2023年地方政府債券還本付息預(yù)算情況表

3.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算說明

4.轉(zhuǎn)移支付情況說明

5.地方政府債務(wù)情況說明

6.衡東縣財政局關(guān)于2023年預(yù)算績效目標(biāo)管理事項的說明

7.衡東縣2023年政府預(yù)算重大項目績效目標(biāo)申報

關(guān)于衡東縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與

2023年預(yù)算草案的報告

——2023年2月23日在衡東縣第十八屆人民代表大會

第三次會議上

衡東縣財政局局長  譚水光

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，向大會書面報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況

剛剛過去的2022年，是極不平凡的一年，是全縣各級各部門迎難而上、負(fù)重前行的一年。面對宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力增大、減稅降費(fèi)退稅力度加大、新冠疫情多點(diǎn)散發(fā)頻發(fā)、土地市場持續(xù)疲軟等多重不利因素，全縣財稅部門在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以落實(shí)中央提出的“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求為目標(biāo)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全力支持穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)大盤，有效應(yīng)對各類風(fēng)險挑戰(zhàn)，積極挖掘增收潛力，全力保障重點(diǎn)支出，深入實(shí)施財政改革，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。

（一）預(yù)算收支執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收支及平衡情況

一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況：全縣2022年一般公共預(yù)算收入完成138324萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的98.38%,剔除留抵退稅因素后按自然口徑計算增長4.64%。其中：地方一般公共預(yù)算收入完成105315萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的101.85%，比上年增長20.07%；上劃中央收入完成30528萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的90.10%，比上年下降36.66%；上劃省級收入完成2482萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的74.82%，比上年下降81.78%。稅收收入完成107162萬元，稅占比77.47%；地方稅收收入完成74153萬元，地方稅占比70.41%。

一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：2022年全縣一般公共預(yù)算支出完成463975萬元，比上年增加40961萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的86%。

上級轉(zhuǎn)移支付資金情況：全年到位上級補(bǔ)助收入337570萬元，其中：返還性收入7766萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入295670萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入34134萬元。

一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入105315萬元，上級補(bǔ)助收入337570萬元，一般債務(wù)收入22919萬元（其中：再融資債券9019萬元，新增一般債券13900萬元），收回存量資金9953萬元，國有資本經(jīng)營收入調(diào)入21萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金111萬元，上年結(jié)余21302萬元，收入總計497191萬元；一般公共預(yù)算支出463975萬元，上解支出11005萬元，債務(wù)還本支出9019萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1915萬元，調(diào)出資金5684萬元，支出總計491598萬元，年終滾存結(jié)余5593萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

2.政府性基金收支及平衡情況

2022年政府性基金預(yù)算收入23865萬元，上級補(bǔ)助收入6458萬元,專項債券資金收入56800萬元，調(diào)入資金5684萬元，上年結(jié)余4706萬元，收入總計97513萬元；政府性基金預(yù)算支出90856萬元，上解支出48萬元，支出總計90904萬元，年終結(jié)余6609萬元，政府性基金預(yù)算收支基本平衡。

3.社會保險基金收支及平衡情況

2022年社會保險基金當(dāng)年收入完成64095萬元，上年結(jié)余30745萬元，當(dāng)年支出59115萬元，年末滾存結(jié)余35725萬元。

需要說明兩點(diǎn)：一是上述預(yù)算收支執(zhí)行情況是快報數(shù)據(jù)，在2022年財政決算編制完成后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會有些變化，屆時再向縣人大常委會報告。二是一般公共預(yù)算收入中上劃中央和上劃省級收入出現(xiàn)負(fù)增長，主要是實(shí)行大規(guī)模的增值稅留抵退稅。

（二）政府債務(wù)情況

2022年政府債務(wù)還本付息2.29億元（還本0.9億元，付息1.39億元）。其中：一般政府債務(wù)還本0.9億元，付息0.6億元；專項政府債務(wù)付息0.79億元。截至2022年12月末，我縣政府債務(wù)余額44.15億元，較上年末增加7.07億元，其中：一般債務(wù)19.11億元，較上年增加1.39億元；專項債務(wù)25.04億元，較上年增加5.68億元。

（三）2022年財政重點(diǎn)工作情況

2022年我們認(rèn)真貫徹縣委縣政府決策部署，全面落實(shí)縣人大有關(guān)決議和審議意見，克服經(jīng)濟(jì)下行、疫情和旱情的嚴(yán)重沖擊影響因素，著力優(yōu)化營商環(huán)境，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，強(qiáng)化民生和重點(diǎn)領(lǐng)域保障，切實(shí)防范重大風(fēng)險，較好地完成了全年各項工作任務(wù)。

1.財政收入逆境中穩(wěn)財源求增長。財源拓展走深，發(fā)展的根基更牢了。一是全力支持穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。充分發(fā)揮穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤的關(guān)鍵作用，認(rèn)真落實(shí)中央、省、市穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)發(fā)展一攬子財政措施，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加大助企紓困力度，落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策，辦理新增減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)29726 萬元，其中增值稅留抵退稅18143萬元。推動積極的財政政策提質(zhì)增效，夯實(shí)我縣財源稅源基礎(chǔ)。二是全力培育市場主體。全年撥付資金285萬元，用于市場主體培育，2022年全縣新增市場主體6468戶；安排資金1460萬元，支持實(shí)施穩(wěn)崗就業(yè)培訓(xùn)，激發(fā)市場主體活力。三是全力組織財政收入。制定了《衡東縣“聚力中心化”攻堅年財源建設(shè)實(shí)施方案》，加強(qiáng)部門聯(lián)動，整合多部門數(shù)據(jù)資源，強(qiáng)化收入征管。出臺《衡東縣清查處置閑置國有資產(chǎn)資源工作實(shí)施方案》，努力盤活國有資產(chǎn)資源。2022年財政收入規(guī)模邁上新臺階，地方一般公共預(yù)算收入首次突破10億元，地方稅收首次突破7億元。四是全力爭取上級資金。制定《衡東縣2022年爭資跑項考核獎懲工作方案》，明確目標(biāo)及獎懲辦法，并精準(zhǔn)發(fā)布爭資發(fā)債的“指南”“指標(biāo)”“指令”，搶抓中央穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤一攬子政策，加強(qiáng)與上級部門對接。全年爭取上級補(bǔ)助收入33.76億元，較上年增加3.76億元，其中財力性轉(zhuǎn)移支付增加4.15億元。爭取債券資金7.07億元，支持我縣基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。

2.財政支出困境中兜底線惠民生。民生保障走實(shí)，發(fā)展的步伐更快了。一是兜牢“三保”底線。始終將“三保”支出放在首要位置，落實(shí)過“緊日子”要求，壓減一般性支出，保障各項民生政策落實(shí)到位。社會保障和就業(yè)支出80509萬元，其中撥付農(nóng)村低保及城市低保6456萬元；發(fā)放城鄉(xiāng)居民及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險金48901萬元；發(fā)放優(yōu)撫對象補(bǔ)助4516萬元；發(fā)放殘疾人兩項補(bǔ)貼2238萬元；撥付1058萬元用于職業(yè)年金記實(shí)及解決養(yǎng)老保險制度原試點(diǎn)個人繳費(fèi)清退資金等遺留問題。衛(wèi)生與健康支出52602萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保年人均財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每年580元/人提高到每年610元/人，基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從79元/人提高到84元/人。二是兜牢“三農(nóng)”底線。全年通過“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼項目達(dá)110項計4.64億元，惠及全縣988797人次；大力發(fā)展糧食生產(chǎn)，投入22619萬元用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展及高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，確保糧食生產(chǎn)安全；強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)興農(nóng)，安排鄉(xiāng)村振興資金9266萬元，重點(diǎn)支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等項目，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果；安排2280萬元油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，完成油茶新造林1.32萬畝、油茶低改墾復(fù)4.33萬畝；安排6661萬元水利建設(shè)資金，用于四個保護(hù)圈、小型水庫除險加固和水土保持等項目建設(shè)；整合縣級與上級專項資金，投入2160萬元用于農(nóng)村環(huán)境整治、城鄉(xiāng)治理標(biāo)準(zhǔn)化及文明創(chuàng)建，推進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。三是兜牢安全底線。積極應(yīng)對疫情、旱情、火情“三情”疊加，投入5475萬元用于新冠疫情防控，有效守護(hù)了人民群眾生命健康；投入932萬元，科學(xué)防范森林火險；安排居民自建房排查經(jīng)費(fèi)300萬元，共排查162674棟居民自建房安全隱患；圍繞保交樓的剛性目標(biāo)，督促金融機(jī)構(gòu)釋放按揭貸款保證金7565萬元，并爭取1.93億元專項借款，全力推動樓盤復(fù)工交樓，有效穩(wěn)控和化解了房地產(chǎn)領(lǐng)域風(fēng)險；加強(qiáng)污染防治，撥付3956萬元，推進(jìn)金龍礦區(qū)環(huán)境整治。四是兜牢重點(diǎn)民生支出底線。加大教育投入力度，認(rèn)真落實(shí)義務(wù)教育和高中及職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)保障、校舍標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、薄弱學(xué)校改善與能力提升等項目，撥付4812萬元“民轉(zhuǎn)公”專項資金，增加公辦義務(wù)教育學(xué)位12379個。加強(qiáng)城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入2986萬元，開工建設(shè)24個老舊小區(qū)；撥付3050萬元，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)、大浦鎮(zhèn)排水系統(tǒng)提質(zhì)改造、金花港防洪排澇及排漬站建設(shè)工程。撥付公路建設(shè)資金4893萬元，完成農(nóng)村公路提質(zhì)改造111.4公里、新建安防設(shè)施108.5公里。

3.政府債務(wù)險境中防風(fēng)險守紅線。風(fēng)險防控走穩(wěn)，發(fā)展的底氣更足了。在確定政府重大投資項目實(shí)施前，對項目從資金來源、可行性、收益性等多方面進(jìn)行風(fēng)險評估，切實(shí)防范新增隱性債務(wù)上新項目。將隱性債務(wù)只減不增，作為一條不可逾越的紅線壓實(shí)責(zé)任。出臺防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險方案，制定工作清單，從源頭管理、過程監(jiān)控、監(jiān)督問責(zé)等方面推進(jìn)了硬舉措。實(shí)行“一企一方案、一債一對策”，明確到期債務(wù)的化解主體和責(zé)任人，逐項落實(shí)到期債務(wù)的化解路徑和資金來源。2022年，全縣通過預(yù)算安排、爭取再融資債券、債務(wù)單位整合經(jīng)營收入、出售國有經(jīng)營性資產(chǎn)等多種途徑，歸還政府債務(wù)本息2.29億元，化解隱性債務(wù)2.93億元。

4.財政管理窘境中強(qiáng)作為增效益。財政管理走細(xì)，發(fā)展的績效更優(yōu)了。一是強(qiáng)化預(yù)算源頭管理。出臺了《衡東縣財政資金管理辦法》，規(guī)范財政資金管理，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算追加，堅持無預(yù)算不支出、無來源不立項。推進(jìn)預(yù)算一體化改革，利用信息化手段支撐預(yù)算管理。做好直達(dá)資金分配、使用、管理工作，強(qiáng)化全過程監(jiān)控，確保資金安全和使用效益。二是強(qiáng)化資金統(tǒng)籌整合。全年整合專項資金8430萬元，用于農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)村改廁、糧食生產(chǎn)、特困人員醫(yī)療保險個人參保資助等民生項目，集中財力辦大事，確保縣委、縣政府重大決策部署和縣人大表決的民生實(shí)事落地見效。三是推動平臺公司整合轉(zhuǎn)型。出臺平臺公司整合轉(zhuǎn)型“1+5”文件，推動平臺公司的功能定位更加精準(zhǔn)，人員管理更為規(guī)范，目標(biāo)考核更為科學(xué)，核心競爭力更為提升。四是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。制定了《衡東縣預(yù)算績效管理實(shí)施辦法》，對政府專項債券資金、預(yù)算績效目標(biāo)、縣級預(yù)算支出績效評價結(jié)果應(yīng)用等一系列關(guān)于績效管理工作出臺了專門文件，進(jìn)一步穩(wěn)固預(yù)算績效管理制度基礎(chǔ)。根據(jù)績效評價結(jié)果，年初編制預(yù)算時取消項目8個，核減項目3個，涉及資金120萬元，實(shí)現(xiàn)績效評價結(jié)果有效應(yīng)用。

過去一年，全縣財政系統(tǒng)上下同心、攻堅克難，取得了殊為不易的成績。這些成績的取得，是縣委、縣政府堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持的結(jié)果，是各部門各單位、廣大納稅戶和社會各界共同支持的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財政工作還存在不少困難和問題：一是財政收支矛盾進(jìn)一步加大。全縣財源增長亮點(diǎn)不多，產(chǎn)業(yè)競爭力還不夠強(qiáng)，財政增收困難。但落實(shí)“三保”資金、政府債務(wù)還本付息、解決歷史遺留問題等剛性支出不斷增加，財政運(yùn)轉(zhuǎn)依然趨緊，過“緊日子”的思想必須長期堅持。二是預(yù)算績效管理亟需加強(qiáng)。部分單位績效意識不強(qiáng)，預(yù)算執(zhí)行與資金安排不匹配現(xiàn)象時有發(fā)生，全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效改革仍需繼續(xù)推進(jìn)。三是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險任務(wù)艱巨。債務(wù)化解方式少，償債資金來源單一，平臺公司自身發(fā)展能力較弱，防范化解債務(wù)風(fēng)險任務(wù)依然艱巨。對此，我們將高度重視，深入剖析原因，采取有效措施，著力加以解決。

二、2023年財政預(yù)算草案

（一）指導(dǎo)思想

堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅決落實(shí)中央、省委、市委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，積極的財政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)，更可持續(xù)，全面落實(shí)過“緊日子”要求，深入推進(jìn)財政改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善社會民生，有效防范和化解重大風(fēng)險，為加快建設(shè)“環(huán)境優(yōu)、產(chǎn)業(yè)興、企業(yè)旺、財力強(qiáng)、百姓富、社會安”縣域經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣，提供有力的財力保障。

（二）基本原則

2023年我縣仍處于“緊運(yùn)行”狀態(tài)，必須強(qiáng)化財政資源統(tǒng)籌，科學(xué)合理編制預(yù)算，突出重點(diǎn)、有保有壓，推進(jìn)財政提質(zhì)增效，保障中央、省、市、縣決策部署的落實(shí)。

1.全面完整，強(qiáng)化統(tǒng)籌。各部門應(yīng)將所有收支全部納入部門預(yù)算，實(shí)行全口徑預(yù)算；根據(jù)綜合預(yù)算要求，統(tǒng)籌一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、財政專戶管理資金、單位資金等各類預(yù)算收入來源，合理安排支出預(yù)算。

2.有保有壓，確保重點(diǎn)。優(yōu)先“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”，保障重大戰(zhàn)略、重大部署、重大政策和重大項目實(shí)施；落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”要求，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出和行政成本，努力提高財政支出的準(zhǔn)確性和有效性。

3.規(guī)范透明，注重績效。加大預(yù)算公開力度，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算、績效信息和“三公”經(jīng)費(fèi)公開，增強(qiáng)預(yù)算資金分配透明度；進(jìn)一步深化部門預(yù)算績效管理改革，健全全過程預(yù)算績效管理運(yùn)行機(jī)制，健全事前績效評估和財政承受能力評估機(jī)制，切實(shí)提升財政資源配置效率和資金使用效益。

    4.管理規(guī)范，約束有力。規(guī)范使用財政資金，硬化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，完善預(yù)算執(zhí)行機(jī)制，加大財政監(jiān)督力度。

（三）2023年主要預(yù)算指標(biāo)

 一般公共預(yù)算：全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期完成159064萬元，比上年增長15%，稅收收入占財政總收入的比重預(yù)期為78%以上。地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期完成113700萬元，增長8%，其中地方稅收預(yù)期80000萬元，增長7.9%；非稅收入預(yù)期33700萬元，增長8.14%。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)期494993萬元，上解上級支出5000萬元，支出總計499993萬元。

政府性基金預(yù)算：全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)期完成86100萬元，上級補(bǔ)助收入5000萬元，上年結(jié)余6609萬元，可供安排的基金收入總額為97709萬元。2023年政府性基金本級安排支出38258萬元（其中：地方政府專項債務(wù)付息支出8812萬元），土地儲備專項債券還本支出7557萬元，化解隱性債務(wù)5400萬元，調(diào)出資金39785萬元，上級專款支出5000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出6609萬元，上解上級支出100萬元，收支平衡。

社會保險基金預(yù)算：全縣社會保險基金預(yù)算收入預(yù)期完成64064萬元，支出安排60397萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入21098萬元，支出17440萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入42966萬元，支出42957萬元。失業(yè)保險基金于2023年列入省統(tǒng)籌，不由縣級編制預(yù)算。企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算由省級統(tǒng)一編制，工傷保險基金和基本醫(yī)療保險基金預(yù)算由市級統(tǒng)一編制，不納入我縣預(yù)算編制范圍。

三、扎實(shí)做好2023年財政工作

2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年。面對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，財政面臨的困難挑戰(zhàn)更多，保穩(wěn)定、促發(fā)展、防風(fēng)險的任務(wù)更加繁重，我們將樹牢底線思維，增強(qiáng)憂患意識，迎難而上、轉(zhuǎn)危為機(jī)，認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府決策部署，以務(wù)實(shí)的作風(fēng)扎實(shí)抓好各項工作。

（一）圍繞“固本培元”穩(wěn)增長，不斷拓寬增收渠道。一是加強(qiáng)財源建設(shè)。精心謀劃、制定切實(shí)可行的財源建設(shè)方案，壓實(shí)各征管部門主體責(zé)任，強(qiáng)化征管，加強(qiáng)溝通協(xié)作，努力實(shí)現(xiàn)“人人抓財源、人人有責(zé)任”財稅共治格局。精準(zhǔn)實(shí)施重點(diǎn)企業(yè)稅收提升計劃、骨干稅源三年培植行動，著力引進(jìn)一批稅源骨干型項目。加快推進(jìn)泵業(yè)智造產(chǎn)業(yè)園、湘投國際天然氣發(fā)電、印章產(chǎn)業(yè)園項目達(dá)產(chǎn)見效。二是盤活資產(chǎn)資源。想方設(shè)法盤活存量資金、資產(chǎn)、資源，防止資金趴帳、資產(chǎn)閑置、資源浪費(fèi)。及時清理并收回各類財政存量資金，用于“三保”及重要支出領(lǐng)域。加強(qiáng)資產(chǎn)評估，盤清政府“家底”，按照“能租則租、能賣則賣、不賣則注”的整體要求，努力盤活優(yōu)質(zhì)資源、低效資金和閑置資金，積極打造“資源變資產(chǎn)、資產(chǎn)變資金”的良性大循環(huán)通道。三是抓好爭資跑項。繼續(xù)精準(zhǔn)發(fā)布爭資發(fā)債的“指南”、“指標(biāo)”、“指令”，引導(dǎo)各部門按照“資金跟著項目走”的原則，早謀劃、早安排，做好項目儲備和前期準(zhǔn)備工作，爭取上級更多的專項資金和政策紅利。   

（二）圍繞“守底攻堅”防風(fēng)險，有力確保財政平穩(wěn)運(yùn)行。進(jìn)一步厲行節(jié)約，支出安排堅持科學(xué)有效，全力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生，切實(shí)防范財政運(yùn)行風(fēng)險；強(qiáng)化風(fēng)險意識，樹立底線思維和系統(tǒng)思維，處理好化債和發(fā)展的問題，嚴(yán)格控制政府債務(wù)規(guī)模在省財政廳批復(fù)范圍內(nèi)，政府隱性債務(wù)及關(guān)注類債務(wù)只減不增，不發(fā)生重大債務(wù)風(fēng)險。分析債務(wù)形勢，研究風(fēng)險防控措施，確保平臺公司資金不斷鏈、債務(wù)不違約、風(fēng)險不發(fā)生。

（三）圍繞“理財為民”保民生，全力辦好民生實(shí)事。一是加大專項資金整合。在2022年整合鄉(xiāng)村振興、糧食生產(chǎn)和再就業(yè)資金的成功經(jīng)驗基礎(chǔ)上，今年要進(jìn)一步擴(kuò)大范圍，做到“能整盡整”的原則。從項目申報的源頭抓起，避免多頭、重復(fù)建設(shè)，杜絕“撒胡椒面”現(xiàn)象，統(tǒng)籌用于民生實(shí)事和縣重點(diǎn)項目建設(shè)。二是持續(xù)改善社會民生。對落實(shí)中央和省市部署的重點(diǎn)民生實(shí)事，統(tǒng)籌一切可以統(tǒng)籌的資源加力保障。繼續(xù)加大教育投入，多方籌措資金，推進(jìn)“民轉(zhuǎn)公”改革，穩(wěn)步提高社會保障和就業(yè)水平，提升基層醫(yī)療服務(wù)能力，統(tǒng)籌資金保障城鄉(xiāng)低保等社會救助、養(yǎng)老金、殘疾人“兩項補(bǔ)貼”，兜住困難群眾基本生活底線，在幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、住有所居上繼續(xù)取得新進(jìn)展。三是推進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展。深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加大對高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、水庫除險加固、農(nóng)村道路等基礎(chǔ)設(shè)施投入，積極打造農(nóng)業(yè)示范片。做大做強(qiáng)土菜行業(yè)，放大中國土菜名縣品牌效應(yīng)。大力實(shí)施“產(chǎn)業(yè)支撐、基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)、宜居環(huán)境、管理提升、輻射帶動”六大專項行動，做好縣城、城鎮(zhèn)、鄉(xiāng)村三篇文章，補(bǔ)齊市政公用設(shè)施、公共服務(wù)設(shè)施和產(chǎn)業(yè)配套設(shè)施短板，推動城鄉(xiāng)功能銜接互補(bǔ)和聯(lián)動發(fā)展。

（四）圍繞“改革問效”強(qiáng)管理，提高財政資金效益。一是全面深化預(yù)算管理一體化改革。全面深化預(yù)算制度改革，做好預(yù)算管理一體化建設(shè)工作，提高預(yù)算編制水平，硬化預(yù)算執(zhí)行約束。《新總會計制度》和《預(yù)算指標(biāo)核算管理》自2023年先后實(shí)施，這兩項改革促進(jìn)財政管理工作更加精細(xì)化、規(guī)范化。二是推行非稅收入收繳電子化改革。落實(shí)上級統(tǒng)一項目識別碼，統(tǒng)一繳款識別碼、統(tǒng)一繳款渠道“三統(tǒng)一”的要求，推進(jìn)非稅收入電子化改革，強(qiáng)化互聯(lián)互通互聯(lián)網(wǎng)模式，在統(tǒng)一繳款渠道，統(tǒng)一繳費(fèi)平臺的基礎(chǔ)上，推廣應(yīng)用銀聯(lián)統(tǒng)一支付渠道，打造安全高效便民的非稅繳款渠道。三是建立嚴(yán)格的項目審批制度。全縣所有財政性投資項目，建立規(guī)范的審批制度，堅持“資金有來源、項目有政策、規(guī)模有控制、落實(shí)有績效”。財政管理職能要關(guān)口前移，在項目論證初期就要參與，從立項、規(guī)劃設(shè)計階段實(shí)施評審把關(guān)，從源頭上規(guī)范把控。四是持續(xù)實(shí)施電子政府采購平臺和政府購買服務(wù)改革。進(jìn)一步完善機(jī)制，規(guī)范電子政府采購平臺上線要求，加強(qiáng)政府購買服務(wù)流程監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)透明化、多元化政府購買。五是強(qiáng)化績效目標(biāo)管理。年初，組織全縣184家預(yù)算單位對2023年的預(yù)算績效目標(biāo)進(jìn)行申報，申報金額23.85億元。績效目標(biāo)的申報覆蓋了本級財政部門安排的重大項目、重要領(lǐng)域資金，同時做到了申報、審核、批復(fù)以及公開與預(yù)算編制同步進(jìn)行。申報單位既包括一級預(yù)算單位，也包括獨(dú)立核算的二級預(yù)算單位；既覆蓋了縣直行政事業(yè)單位，也覆蓋了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、縣直中小學(xué)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等，真正實(shí)現(xiàn)了橫向到邊，縱向到底。六是加強(qiáng)財政監(jiān)督檢查。組織開展對全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門進(jìn)行財務(wù)大檢查和惠民資金專項督查，重點(diǎn)檢查超標(biāo)準(zhǔn)列支“三公經(jīng)費(fèi)”和培訓(xùn)費(fèi)、違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼或職工福利、違規(guī)裝修辦公用房等問題，加強(qiáng)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行等各環(huán)節(jié)監(jiān)督，抓好問題整改，規(guī)范單位支出行為。

各位代表，新的征程已開啟，砥礪奮進(jìn)正當(dāng)時。我們將以黨的二十大精神為指引，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，守正篤實(shí)、勇毅前行，努力完成年度預(yù)算任務(wù)，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)健康有序發(fā)展、建設(shè)縣域經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣作出新的更大的貢獻(xiàn)！

名 詞 解 釋

1．一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

2．政府性基金預(yù)算：是國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成。

3．國有資本經(jīng)營預(yù)算：是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。應(yīng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。

4．社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。

5．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級財政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用。

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