衡東縣2024年政府預(yù)算公開

1.關(guān)于衡東縣2023年預(yù)算執(zhí)行情況與2024年預(yù)算草案的報告

2.衡東縣2024年財政預(yù)算公開套表

表1 衡東縣2024年一般公共預(yù)算收支平衡表

表2 衡東縣2024年一般公共預(yù)算收入預(yù)算表

表3 衡東縣2024年一般公共預(yù)算支出表

表4 衡東縣2024年一般公共預(yù)算基本支出表

表5 衡東縣2024年一般公共預(yù)算本級支出表

表6 衡東縣2024年一般公共預(yù)算本級基本支出表

表7 衡東縣2024年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表

表8 衡東縣2024年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表

表9 衡東縣2024年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表

表10 衡東縣2024年一般公共預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)情況表

表11 衡東縣2024年一般性轉(zhuǎn)移支付資金提前下達(dá)情況

表12 衡東縣2024年政府性基金預(yù)算收支平衡表

表13 衡東縣2024年政府性基金預(yù)算收入表

表14 衡東縣2024年政府性基金預(yù)算支出表

表15 衡東縣2024年本級政府性基金預(yù)算支出表

表16 衡東縣2024年政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表

表17 衡東縣2024年政府性基金轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)情況表

表18 衡東縣2024年社會保險基金預(yù)算總表

表19 衡東縣2024年社會保險基金收入預(yù)算表

表20 衡東縣2024年社會保險基金支出預(yù)算表

表21 衡東縣2024年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算表

表22 衡東縣2024年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表

表23 衡東縣2024年本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表

表24 衡東縣2024年度對下安排轉(zhuǎn)移支付的國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移性支付表

表25 衡東縣2023年地方政府債務(wù)限額及余額預(yù)算情況表

表26 衡東縣2023年地方政府一般債務(wù)余額情況表

表27 衡東縣2023年地方政府專項債務(wù)余額情況表

表28 衡東縣2023年地方政府債券發(fā)行及還本付息情況表

表29 衡東縣2023年地方政府債券使用情況表

表30 衡東縣2024年地方政府債券還本付息預(yù)算情況表

3.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算說明

4.轉(zhuǎn)移支付情況說明

5.地方政府債務(wù)情況說明

6.衡東縣財政局關(guān)于2024年預(yù)算績效目標(biāo)管理事項的說明

7.衡東縣2024年度重大政策和重點(diǎn)項目績效目標(biāo)表

關(guān)于衡東縣2023年預(yù)算執(zhí)行情況與

2024年預(yù)算草案的報告

——2024年3月9日在衡東縣第十八屆人民代表大會

第四次會議上

衡東縣財政局局長譚水光

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2023年預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算草案，向大會書面報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2023年是全面貫徹黨的二十大精神開局之年，也是全縣各級各部門迎難而上、負(fù)重前行的一年。全縣財稅部門緊緊圍繞縣委、縣政府的工作部署，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行、房地產(chǎn)市場疲軟、債務(wù)風(fēng)險化解、收支矛盾突出等多重不利因素的影響，主動謀大局、應(yīng)變局、破困局、創(chuàng)新局，在知難負(fù)重中擔(dān)當(dāng)，在砥礪奮斗中前行，為全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行實現(xiàn)穩(wěn)中有進(jìn)、進(jìn)中提質(zhì)提供了堅實保障。

（一）預(yù)算收支執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收支及平衡情況

一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況：2023年全縣一般公共預(yù)算收入完成163506萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的100.65%。其中：地方一般公共預(yù)算收入完成117505萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的100.69%，同比增長11.57%；上劃中央收入完成36069萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的101%，同比增長18.15%；上劃省級收入完成9932萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的98.98%，同口徑增長300.22%。稅收收入完成129514萬元，同比增長20.86%，稅占比79.21%；地方稅收收入完成83513萬元，同比增長12.62%，地方稅占比71.07%。

一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：2023年全縣一般公共預(yù)算支出476509萬元，比上年增加12534萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的87.12%。

上級轉(zhuǎn)移支付資金情況：全年到位上級補(bǔ)助收入389792萬元，其中：返還性收入7815萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入344832萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入37145萬元。

一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入117505萬元，上級補(bǔ)助收入389792萬元，一般債務(wù)收入31751萬元（其中：再融資債券8251萬元，新增一般債券23500萬元），政府性基金調(diào)入23500萬元，收回存量資金5800萬元，國有資本經(jīng)營收入調(diào)入20萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1915萬元，上年結(jié)余5060萬元，收入總計575343萬元；一般公共預(yù)算支出476509萬元，上解支出3835萬元，債務(wù)還本支出8251萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金805萬元，調(diào)出資金6197萬元，支出總計495597萬元，年終結(jié)余79746萬元（其中結(jié)轉(zhuǎn)國債項目資金76922萬元），全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

2.政府性基金收支及平衡情況

2023年政府性基金預(yù)算收入72841萬元，上級補(bǔ)助收入7187萬元,專項債券資金收入61982萬元（其中：再融資債券16282萬元，新增專項債券45700萬元），調(diào)入資金6197萬元，上年結(jié)余6784萬元，收入總計154991萬元；政府性基金預(yù)算支出91482萬元，上解支出44萬元，調(diào)出資金23500萬元，債務(wù)還本支出16282萬元，支出總計131308萬元，年終結(jié)余23683萬元，政府性基金預(yù)算收支基本平衡。

3.社會保險基金收支及平衡情況

2023年社會保險基金當(dāng)年收入完成68745萬元，上年結(jié)余35725萬元，當(dāng)年支出64730萬元，年末滾存結(jié)余39740萬元。

需要說明：上述預(yù)算收支執(zhí)行情況是快報數(shù)據(jù)，在2023年財政決算編制完成后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會有些變化，屆時再向縣人大常委會報告。

4.政府債務(wù)情況

2023年政府債務(wù)還本付息3.97億元（還本2.46億元、付息1.51億元）。其中：一般政府債務(wù)還本0.83億元，付息0.63億元；專項政府債務(wù)還本1.63億元，付息0.88億元。截至2023年12月末，我縣政府債務(wù)余額51.07億元，較上年末增加6.92億元，其中：一般債務(wù)21.46億元，較上年增加2.35億元；專項債務(wù)29.61億元，較上年增加4.57億元。

二、2023年落實縣人大決議和財政重點(diǎn)工作情況

認(rèn)真貫徹縣委縣政府決策部署，全面落實縣人大有關(guān)決議和審議意見，自覺把“34510”工作體系作為主軸主線，狠抓財源建設(shè)，堅守“五保”底線，做優(yōu)十大清單，強(qiáng)化民生和重點(diǎn)領(lǐng)域保障，切實防范重大風(fēng)險，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供有力保障。

（一）聚焦一個“穩(wěn)”字，夯實財政運(yùn)行“定盤星”

一是在財源建設(shè)上創(chuàng)新舉。落實服務(wù)打好“六仗”若干財政政策措施，細(xì)化財源建設(shè)“34535”工作方案，大力實施“原地倍增”、產(chǎn)業(yè)鏈招商行動，悉心培育市場主體，及時兌現(xiàn)企業(yè)獎勵，推動企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

二是在收入征管上做文章。推動財稅精誠共治，強(qiáng)化重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)監(jiān)管，凝聚征管合力。拓展完善綜合治稅平臺功能，實現(xiàn)全縣收入組織、風(fēng)險管理、稅務(wù)稽查、納稅信用等級、減免稅等財稅信息共享，堵塞稅費(fèi)征管漏洞，實現(xiàn)應(yīng)收盡收。深挖非稅收入增收潛力，認(rèn)真梳理繳費(fèi)清單，加強(qiáng)征繳管理，抓大不放小，及時足額征繳入庫，非稅收入完成3.4億元，增長9.08%。

三是在爭資跑項上下力氣。制定《2023年爭資跑項工作考核獎懲方案》，明確年度任務(wù)和獎懲措施，強(qiáng)化目標(biāo)考核。全年爭取上級補(bǔ)助收入38.98億元，其中：財力性轉(zhuǎn)移支付收入15.26億元，同口徑比上年增長12.87%；國債資金7.69億元。全年爭取債券資金6.92億元，其中一般債券資金2.35億元，專項債券資金4.57億元。

四是在減稅降費(fèi)上出實招。認(rèn)真落實增值稅小規(guī)模納稅人免征增值稅，小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅，頂格減征“六稅兩費(fèi)”，對涉及企業(yè)、個體工商戶緩繳部分行政事業(yè)性收費(fèi)，階段性緩繳企業(yè)社會保險費(fèi)等政策“組合拳”。全年落實減稅降費(fèi)10534萬元，其中：留抵退稅219萬元、新增減稅降費(fèi)10316萬元，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持中小微企業(yè)、個體工商戶和制造業(yè)等行業(yè)降低經(jīng)營成本。

（二）圍繞一個“保”字，彰顯民生保障“打底色”

一是民生保障有力有序。出臺《衡東縣貫徹落實過“緊日子”要求嚴(yán)格財政預(yù)算管理的十條硬措施》，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算追加，集中有限財力足額優(yōu)先保障“三保”和政府性債務(wù)付息等剛性支出。全年民生保障支出38.45億元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)82.78%。強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)興農(nóng)，撥付農(nóng)林水資金7.42億元，用于鄉(xiāng)村振興、糧食生產(chǎn)、油茶改造及水庫除險加固等農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼按時發(fā)放，全年通過“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼項目達(dá)106項計3.47億元，惠及全縣843079人次；撥付教育部門9.76億元，推進(jìn)“規(guī)民教育”及“徐特立”項目建設(shè)和鄉(xiāng)村薄弱學(xué)校改造；撥付社會保障和就業(yè)資金8.6億元，其中發(fā)放農(nóng)村低保及城市低保6375萬元；發(fā)放城鄉(xiāng)居民及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險金63398萬元；發(fā)放優(yōu)撫對象補(bǔ)助4289萬元；發(fā)放殘疾人兩項補(bǔ)貼2461萬元；撥付2346萬元用于職業(yè)年金記實，切實增進(jìn)民生福祉。衛(wèi)生與健康支出2.88億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保年人均財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每年610元/人提高到每年640元/人，基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從84元/人提高到89元/人，切實提升醫(yī)療服務(wù)水平。加強(qiáng)城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，撥付資金2.51億元，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施及配套管網(wǎng)建設(shè)、金花港防洪排澇工程、老舊大浦排水系統(tǒng)提質(zhì)改造和小區(qū)燃?xì)飧脑?/span>，補(bǔ)齊市政公用設(shè)施和產(chǎn)業(yè)配套設(shè)施短板；撥付1.14億元公路建設(shè)資金，用于農(nóng)村公路提質(zhì)改造，加快“三路”建設(shè)，促進(jìn)鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展；撥付“保交樓”專項資金2.72億元，七個專項借款樓盤共計交房4238套，交房率100%，有效穩(wěn)控和化解了房地產(chǎn)領(lǐng)域風(fēng)險。

二是直達(dá)資金有始有終。持續(xù)發(fā)揮直達(dá)資金惠民生、保市場主體作用，加快資金分配使用，實行資金全流程、全鏈條跟蹤監(jiān)控，資金精準(zhǔn)直達(dá)中小微企業(yè)、個體工商戶和困難群眾，2023年收到直達(dá)資金10億元，支出9億元，支出率90%。

三是項目開展有聲有色。制定《2023年政府投資重點(diǎn)項目建設(shè)資金保障計劃》，將項目資金保障順序分為“優(yōu)先”、“重點(diǎn)”、“一般”三大類，全年累計撥付項目資金15.27億元，較好地保障了輕鹽、湘投、泵業(yè)產(chǎn)業(yè)園、印章產(chǎn)業(yè)園等一批重點(diǎn)項目建設(shè)資金不斷鏈。出臺《衡東縣財政資金源頭整合使用管理辦法（試行）》，從項目申報源頭抓起,在資金分配時對性質(zhì)相同、用途相近的專項資金進(jìn)行統(tǒng)籌整合。全年整合專項資金9200萬元，用于農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)、國省道通道綠化、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大票決民生實事、安全隱患治理等項目，確保縣委、縣政府重大決策部署和縣人大表決的民生實事落地見效。

（三）凸顯一個“嚴(yán)”字，筑牢風(fēng)險防控“防火墻”

一是嚴(yán)格債務(wù)限額管理。2023年度省財政廳下達(dá)我縣政府債務(wù)限額6.92億元，其中一般債務(wù)2.35億元、專項債務(wù)4.57億元，新增政府債務(wù)嚴(yán)格控制在省市核定限額以內(nèi)。2023年末累計地方政府債務(wù)限額51.07億元，其中一般債務(wù)21.46億元、專項債務(wù)29.61億元。

二是強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險防控。債務(wù)化解措施有力，制定債務(wù)余額、還本付息、融資計劃“三張清單”，建立債務(wù)風(fēng)險防范底線工作責(zé)任鏈。通過優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活資產(chǎn)資源，統(tǒng)籌可用財力支持政府債務(wù)化解，全年化解政府債務(wù)7.9億元，其中償還法定債務(wù)本息 3.97億元、化解政府隱性債務(wù)3.93億元。發(fā)行再融資債券2.45億元?dú)w還到期政府債券，緩解政府償債壓力。

三是助力重點(diǎn)項目建設(shè)。堅持促發(fā)展與防風(fēng)險并重，在嚴(yán)堵“后門”的同時，依法合理開好“前門”，用好用足地方政府債券，發(fā)揮債券資金對有效投資的拉動作用，有力推進(jìn)印章產(chǎn)業(yè)園、現(xiàn)代糧倉等重點(diǎn)項目建設(shè)。

（四）緊扣一個“優(yōu)”字，樹立績效評價“風(fēng)向標(biāo)”

一是健全事前評估機(jī)制。嚴(yán)把“重大政府性投資項目資金來源審核”和“評估論證”關(guān)，堅持量力而行，有多大財力辦多少事，充分論證資金來源和項目實施的必要性，無預(yù)算不采購，無來源不評審，防止建設(shè)重大項目可能出現(xiàn)的債務(wù)風(fēng)險。出臺《衡東縣政府投資建設(shè)項目工程變更管理辦法》文件，強(qiáng)化項目全生命周期成本控制，嚴(yán)格落實無來源不變更要求，規(guī)范工程變更行為。

二是嚴(yán)格績效目標(biāo)管理。按照“誰申請資金、誰編制目標(biāo)”的原則，對全縣183個單位批復(fù)的部門預(yù)算資金制定績效指標(biāo)、確定績效指標(biāo)值，在批復(fù)部門預(yù)算時，一并批復(fù)績效目標(biāo)，年中實施績效監(jiān)控，對批復(fù)的績效目標(biāo)進(jìn)行跟蹤問效。

三是優(yōu)化評價結(jié)果應(yīng)用。制定并出臺《衡東縣財政局“績效管理提升年”行動實施方案》，與縣審計局聯(lián)合制定了《衡東縣預(yù)算績效管理工作協(xié)同聯(lián)動實施意見》，建立聯(lián)席會議制度、指標(biāo)共商、信息共享、成果共用、整改共促五項機(jī)制，以實現(xiàn)部門整體和項目績效目標(biāo)管理全覆蓋。全年組織了績效評價金額達(dá)12.98億元，其中，重點(diǎn)績效評價項目為4個，評價金額為6.08億元；財政績效再評項目為30個，評價金額為6.9億元。全年績效評價結(jié)果應(yīng)用金額為365萬元，取消項目16個，削減項目11個，實現(xiàn)了績效評價結(jié)果的有效應(yīng)用。

四是提升采購評審監(jiān)管效率。進(jìn)一步優(yōu)化政府采購流程，全年政府采購預(yù)算金額14627萬元，實際中標(biāo)金額13695萬元，資金節(jié)約率6.37%。全年政府投資項目評審430個，評審金額21.92億元，審減3.59億元，審減率16.37%。

（五）堅持一個“立”字，創(chuàng)新財政發(fā)展“加速器”

一是千方百計盤活國有“三資”。按照“摸清存量、分類處置、用好用活、提質(zhì)增效”總體思路，制定行政事業(yè)單位資產(chǎn)、特許經(jīng)營權(quán)、資產(chǎn)注入三張清單，加大“三資”盤活力度，全年實現(xiàn)國有資產(chǎn)出租和處置收入1.37億元，土地和礦權(quán)出讓收入7.99億元，注入平臺公司資產(chǎn)11億元。持續(xù)深化國資國企改革。堅持目標(biāo)引領(lǐng)和問題導(dǎo)向相統(tǒng)一，創(chuàng)新監(jiān)管方法，立足體制機(jī)制創(chuàng)新，研究制定全面加強(qiáng)國有企業(yè)監(jiān)管制度體系，構(gòu)建內(nèi)外銜接、上下貫通的國有企業(yè)監(jiān)管格局，修訂印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范縣屬國有公司管理的實施意見》，分別從戰(zhàn)略規(guī)劃引領(lǐng)、股東履職、融資、投資、資金、人員、薪酬等多方面對縣屬國有公司進(jìn)行規(guī)范管理。

二是與時俱進(jìn)建設(shè)數(shù)字財政。對標(biāo)對表省級下發(fā)的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，建立健全業(yè)務(wù)流程規(guī)范的預(yù)算管理一體化管理體系。全年完成183家預(yù)算單位的基礎(chǔ)信息采集、項目庫錄入、預(yù)算編制“兩上兩下”、預(yù)算公開自查自糾等工作。將預(yù)算編制、國庫集中支付、政府采購等業(yè)務(wù)整合，有序推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。

三是較真碰硬提升財會監(jiān)督效能。制定出臺了《衡東縣進(jìn)一步加強(qiáng)財會監(jiān)督的工作方案（試行）》，進(jìn)一步健全財會監(jiān)督體系，細(xì)化財會監(jiān)督清單和重點(diǎn)內(nèi)容，落實部門監(jiān)督責(zé)任。出臺《衡東縣重點(diǎn)建設(shè)項目和重大征拆資金設(shè)立總會計暫行辦法》，首創(chuàng)設(shè)立總會計制度，全面推行“130”工作法，管控重大資金安全風(fēng)險，切實加強(qiáng)對全縣重點(diǎn)建設(shè)項目和重大征拆資金的規(guī)范管理。

過去一年，全縣財政系統(tǒng)齊心協(xié)力、奮力攻堅，取得了來之不易的成績：在市“聚力中心化攻堅年”爭先創(chuàng)優(yōu)考核中，我縣全年財政收入指標(biāo)綜合得分排名第一；預(yù)算管理一體化考核、預(yù)算績效管理、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理、盤活國有“三資”等工作榮獲省先進(jìn)單位。這些成績的取得，歸功于縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，歸功于縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持，得益于各部門、各單位、廣大納稅人以及社會各界的共同支持。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財政工作仍面臨諸多困難和問題：一是財政收入增長乏力。我縣財源基礎(chǔ)薄弱，稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)，骨干稅源不穩(wěn)，稅收增長壓力較大。二是財政支出缺口較大。由于縣級財力有限，僅基本保障“三保″支出，與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求有較大差距。三是債務(wù)化解壓力大。我縣當(dāng)前政府綜合債務(wù)率偏高，償債能力弱，資金籌措難，防范化解債務(wù)風(fēng)險任務(wù)艱巨。針對這些問題，我們將高度重視，采取積極措施，逐步加以解決。

三、2024年財政預(yù)算草案

（一）指導(dǎo)思想

2024年財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大、二十屆二中全會精神，積極落實中央、省委、市委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。全面貫徹積極的財政政策，牢固樹立過“緊日子”的思想，進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，更好地保障和改善民生，強(qiáng)化“三資”統(tǒng)籌，兜牢“三保”底線，防范化解地方債務(wù)風(fēng)險，為建設(shè)縣域經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣提供有力支撐。

（二）編制原則

做好2024年財政工作和預(yù)算編制，要堅定貫徹省委十二屆四次、五次全會精神，一以貫之堅持“穩(wěn)、進(jìn)、高、新”，具體遵循以下原則：

1、收支平衡原則。堅持“以收定支”，做到量入為出，統(tǒng)籌考慮我縣財力狀況，充分開展項目論證評審和財政可承受能力評估，不得超越發(fā)展階段和財力可能擴(kuò)大政策范圍、提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

2、勤儉節(jié)約原則。以《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出的通知》、《湖南省人民政府關(guān)于進(jìn)一步做好縣區(qū)財政平穩(wěn)運(yùn)行工作的通知》等文件精神為準(zhǔn)繩，牢固樹立過“緊日子”思想，規(guī)范津補(bǔ)貼發(fā)放，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出，壓縮單位行政運(yùn)行成本。

3、優(yōu)化結(jié)構(gòu)原則。牢固樹立零基預(yù)算理念，改革現(xiàn)有的部門預(yù)算編制方法，打破部門固化基數(shù)：一是實行總額控制，部門預(yù)算項目資金原則上只減不增；二是調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)，部門調(diào)增的公用經(jīng)費(fèi)通過壓減項目經(jīng)費(fèi)予以保障；三是實行“一局一策”，根據(jù)上級政策考核要求及各部門實際情況，堅持有保有壓，該兜牢的民生資金足額保障，該壓減的項目堅決壓減甚至取消；四是實現(xiàn)部門平衡，縮小部門之間差距，實現(xiàn)部門經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)化，既基本滿足單位經(jīng)費(fèi)開支需要，又增強(qiáng)部門增收節(jié)支的主動性。

4、強(qiáng)化績效原則。構(gòu)建科學(xué)的績效目標(biāo)管理體系，建立健全預(yù)算與績效掛鉤機(jī)制，優(yōu)化績效評價及評價結(jié)果應(yīng)用，壓減低效和取消無效支出，切實提升財政資金使用效益。開展常態(tài)化財會監(jiān)督，規(guī)范單位支出行為。

（三）2024年主要預(yù)算指標(biāo)

1.一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期完成181679萬元，比上年增長11%，稅收收入占財政總收入的比重預(yù)期為80%以上。地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期完成128000萬元，增長9%，其中地方稅收預(yù)期91900萬元，增長10%；非稅收入預(yù)期36100億元，增長6.2%。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)期559500萬元，上解上級支出5000萬元，支出總計564500萬元。

2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)期完成88500萬元，上級補(bǔ)助收入6000萬元，上年結(jié)余23683萬元，可供安排的基金收入總額為118183萬元。2024年政府性基金本級安排支出60600萬元（其中：地方政府專項債務(wù)付息支出10000萬元），調(diào)出資金27800萬元，上級專款支出6000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出23683萬元，上解上級支出100萬元。

3.社會保險基金預(yù)算。全縣社會保險基金預(yù)算收入預(yù)期完成73318萬元，支出安排67055萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入25372萬元，支出19332萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入47946萬元，支出47723萬元。企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金和失業(yè)保險基金預(yù)算由省級統(tǒng)一編制，工傷保險基金和基本醫(yī)療保險基金預(yù)算由市級統(tǒng)一編制，均不納入我縣預(yù)算編制范圍。

四、2024年財政重點(diǎn)工作

2024年是中華人民共和國成立75周年，是“十四五”規(guī)劃實施的關(guān)鍵之年，財政部門堅決執(zhí)行中央、省、市、縣重大決策部署，堅持“穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破”總基調(diào)，巧借“萬億國債”等系列利好政策的東風(fēng)，聚焦財政運(yùn)行“34510”工作體系靶向發(fā)力，確保完成各項工作目標(biāo)。

（一）緊盯增收抓財源，在以“財”輔政上走出高度。一方面大力實施財源建設(shè)提質(zhì)行動。加快推進(jìn)新型工業(yè)化建設(shè)，培育發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力，做大做優(yōu)財政“蛋糕”，努力形成支柱財源支撐有力、傳統(tǒng)財源堅強(qiáng)穩(wěn)固、后續(xù)財源強(qiáng)勁發(fā)展的財源建設(shè)新格局。另一方面積極盤活國有“三資”。以“盤活存量、提高質(zhì)量、做大總量”為目標(biāo)，靈活運(yùn)用“能用則用、不用則售、不售則租、能融則融”十六字訣，加快土地和采礦權(quán)出讓，公開處置部分優(yōu)質(zhì)閑置資產(chǎn)，謀劃實施智慧停車+充電樁、大宗食材配送、戶外廣告位等一批特許經(jīng)營權(quán)項目。三是緊盯國家、省市“錢袋子”，精準(zhǔn)發(fā)布爭資跑項“三指”，密切跟蹤2024年新增專項債券發(fā)行政策，做好專項債券滾動項目儲備，發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板作用。

（二）堅守“三保”兜底線，在民生保障上凸顯溫度。堅持民生投入適度增長機(jī)制，更加注重向農(nóng)村、向困難群眾傾斜，著力補(bǔ)齊民生短板，兜牢民生底線。圍繞民生實事和群眾急難愁盼的問題精準(zhǔn)發(fā)力，推動財政支出向社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)、事關(guān)群眾切身利益的領(lǐng)域傾斜，多做雪中送炭的重點(diǎn)民生工作，在污染防治、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、教育、住房醫(yī)療、社會保障和就業(yè)、困難群眾救助等方面持續(xù)發(fā)力，有效解決群眾后顧之憂。

（三）服務(wù)大局保重點(diǎn)，在項目建設(shè)上彰顯力度。以推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展為主線，深入調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高集中財力辦大事的能力，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，把更多的財政資金用于發(fā)展緊要處、項目緊需上。進(jìn)一步強(qiáng)化資金統(tǒng)籌整合，用足用好財政銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金，鞏固脫貧攻堅成果，建設(shè)和美鄉(xiāng)村；加大財政投入力度，全力保障“五好”園區(qū)創(chuàng)建，確保泵業(yè)產(chǎn)業(yè)園、印章產(chǎn)業(yè)園、綠色鹽堿產(chǎn)業(yè)園、湘投國際燃?xì)獍l(fā)電等夯基礎(chǔ)、利長遠(yuǎn)的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項目建設(shè)資金需求；全力推進(jìn)國債水利項目建設(shè)，確保年底前全面竣工。

（四）強(qiáng)化改革促增效，在財政管理上體現(xiàn)深度。一是持續(xù)強(qiáng)化績效管理。堅持“花錢必問效、無效必問責(zé)”原則，將績效要求貫穿到資金使用分配、財會監(jiān)督、內(nèi)部管理等各個方面，實現(xiàn)重點(diǎn)評價提質(zhì)擴(kuò)面。暢通社會公眾參與績效管理的渠道，著力提升績效管理效能和績效評價結(jié)果應(yīng)用水平。年初，組織全縣184家預(yù)算單位對2024年的預(yù)算績效目標(biāo)進(jìn)行申報，申報金額21.11億元。績效目標(biāo)的申報覆蓋了本級財政部門安排的重大項目、重要領(lǐng)域資金，同時做到了申報、審核、批復(fù)以及公開與預(yù)算編制同步進(jìn)行。二是持續(xù)加強(qiáng)財會監(jiān)督。積極構(gòu)建“五位一體”財會監(jiān)督體系，健全財會監(jiān)督工作機(jī)制，持續(xù)加強(qiáng)全縣行政事業(yè)單位和縣屬國有企業(yè)財會監(jiān)督檢查，堅持方向不變、力度不減，緊盯問題不放松，常抓整改不懈怠。聚焦惠民惠農(nóng)資金、“三保”、政府債務(wù)、預(yù)決算公開、黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”等重點(diǎn)領(lǐng)域開展監(jiān)督，切實維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。三是持續(xù)深化投資評審。堅持審核重點(diǎn)前移，重點(diǎn)審核項目立項審批手續(xù)是否完備，可行性研究報告是否真實、科學(xué)、規(guī)范，項目工程造價是否合理，真正實現(xiàn)“為投資項目把關(guān)、為財政節(jié)約資金”的目的。四是持續(xù)完善國資監(jiān)管。進(jìn)一步完善資產(chǎn)管理制度，使資產(chǎn)管理制度化、科學(xué)化、規(guī)范化，切實履行監(jiān)督職能，加大監(jiān)督檢查力度，堅決杜絕賬外資產(chǎn)，防止國有資產(chǎn)流失，確保國有資產(chǎn)的保值增值。五是全力推進(jìn)轉(zhuǎn)型發(fā)展。探索推進(jìn)國有企業(yè)集團(tuán)化轉(zhuǎn)型，做大企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模，加快推進(jìn)縣屬國有公司AA信用評級。鼓勵國有企業(yè)“靠上去”爭取上級支持，“走出去”學(xué)習(xí)改革經(jīng)驗，“賣出去”盤活存量資源資產(chǎn)，“豁出去”清理業(yè)務(wù)板塊，推進(jìn)資本、資產(chǎn)、資源的快速轉(zhuǎn)換，增強(qiáng)企業(yè)造血功能，提升發(fā)展內(nèi)生動力。

各位代表！九萬里風(fēng)鵬正舉，新征程未來可期。新的一年，讓我們在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊扣新定位新使命乘勢而上，直面新問題新挑戰(zhàn)逆勢而進(jìn)，把握新趨勢新變化順勢而為，不折不扣抓落實、雷厲風(fēng)行抓落實、求真務(wù)實抓落實、敢作善為抓落實，為加快建設(shè)縣域經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣作出新的更大貢獻(xiàn)！